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Découvrez si le PER est fait pour vous
Placer sur un PER réduit votre impôt aujourd'hui. Cet impôt, vous le payerez à la retraite : en attendant, vous le faites travailler et les intérêts sont pour vous.
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Investir comporte des risques, notamment de perte en capital.
Cas concret · 10 000 € versés en 2026 · règles fiscales 2026
30 ans sur un PER, sans rien vous cacher.
En un mot
Le PER ne supprime pas l'impôt : il le décale. En attendant, l'argent que vous auriez donné au fisc est placé et travaille pour vous. Et à la retraite, vous le remboursez souvent moins cher.
Clément a 34 ans. Il est marié, a un enfant, et le revenu imposable de son foyer est de 81 000 €. C'est son premier PER : il y verse 10 000 €. Voici ce qui se passe, étape par étape, avec les vrais chiffres et leurs limites.
Il verse 10 000 €
Cette somme sort de son revenu imposable. Aux yeux du fisc, Clément n'a plus gagné 81 000 € cette année, mais 71 000 €.
Il le déclare
Dans sa déclaration de revenus, Clément inscrit les 10 000 € dans la case 6NS. Une ligne, c'est tout.
Il reçoit son avis d'impôt
Sans son versement, Clément aurait payé environ 8 800 € d'impôt. Avec, il paie environ 5 800 €.
Soit 30 % des 10 000 € versés.
Le point important. Que deviennent ces 3 000 € ?
Clément a versé 10 000 € sur son PER. Mais l'année suivante, il paie 3 000 € d'impôt en moins. Son effort réel n'est donc que de 7 000 €.
Ces 3 000 €, il les aurait donnés au fisc sans son PER. Là, il les garde, et ils sont placés avec le reste. Ce sont bien 10 000 € qui travaillent pour lui.
L'argent travaille, y compris celui de l'impôt
Les 10 000 € restent placés pendant 30 ans. Avec une hypothèse de 4,5 % net de frais par an, ils deviennent 37 453 €.
- dont11 236 €issus des 3 000 € d'impôt reporté : les 3 000 € de départ, et 8 236 € de gains
Montants avant l'impôt de sortie.
Il récupère son argent, et l'impôt revient
Clément a 64 ans. Il récupère ses 37 453 €, qui sont imposés en deux parts :
Ses 10 000 € de versements s'ajoutent à ses revenus de l'année et sont imposés au barème. C'est l'impôt décalé de 2027 qui revient.
Ses 27 453 € de gains sont taxés à part, à 31,4 %, soit environ 8 620 €.
« Je rembourse ce que j'ai économisé. Donc je n'ai rien gagné ? »
Si, pour deux raisons.
Un. Vous avez placé l'impôt pendant 30 ans. Vous remboursez les 3 000 € de départ, mais les 8 236 € de gains qu'ils ont produits restent à vous, après l'impôt sur les gains.
Deux. Vous remboursez souvent moins cher. Vous avez déduit quand vos revenus étaient élevés, vous remboursez à la retraite, quand ils ont baissé. Un euro déduit à 30 % peut être réintégré à 11 %.
En une phrase
Le PER ne supprime pas l'impôt. Il le décale, vous laisse placer la somme en attendant, et vous la fait souvent rembourser moins cher.
Et ça, c'est pour une seule année.
Clément peut recommencer chaque année. Chaque versement déclenche une nouvelle économie d'impôt, placée à son tour jusqu'à sa retraite. Sur 30 ans, l'effet se cumule.
Ce qu'on ne peut pas vous promettre
On ne connaît pas les impôts de 2056. Personne ne les connaît. Tous les chiffres de cette frise appliquent les règles fiscales de 2026. D'ici la retraite de Clément, le barème de l'impôt, le taux forfaitaire sur les gains et les règles propres au PER peuvent changer, plusieurs fois.
Nous ne pouvons donc pas vous dire ce qu'il vous restera exactement. Personne ne le peut, et méfiez-vous de ceux qui affichent ce chiffre. Ce qu'on peut vous montrer, c'est le mécanisme, et lui ne dépend pas du barème : vous décalez l'impôt, vous placez la somme en attendant, et vous gardez les intérêts.
Soyons clairs jusqu'au bout : les 37 453 € et les 11 236 € ne sont pas des prévisions. Ils reposent sur une hypothèse de rendement de 4,5 % net par an pendant 30 ans, qui n'est pas garantie. Ils illustrent un mécanisme, ils ne promettent pas un résultat.
Deux repères pour décider quand même. Si votre tranche d'imposition est aujourd'hui à 11 %, l'avantage est faible et le blocage jusqu'à la retraite se justifie mal : le PER n'est probablement pas votre meilleur outil, et on vous le dira. À 30 % et au-delà, l'écart devient significatif.
Exemple illustratif, à partir d'un foyer marié avec un enfant, revenu imposable de 81 000 €, tranche marginale de 30 %, versement unique de 10 000 € en 2026, dans la limite du plafond épargne retraite. Hypothèse de rendement net de frais de 4,5 % par an sur 30 ans, non garantie. Fiscalité au 1er janvier 2026, susceptible d'évoluer. Investir comporte un risque de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Votre situation familiale en 2026
Fiscalité 2026 intégrée. Les calculs reposent sur la Loi de Finances 2026 et la LFSS 2026 : PASS 48 060 €, barème IR revalorisé, plafond du quotient familial 1 807 €, plafond PER 37 680 € par déclarant, report des plafonds non utilisés étendu à 5 ans, prélèvements sociaux à 18,6 % (Flat Tax 31,4 %).
En cas de mariage, divorce ou tout autre changement en 2026, indiquez-le ici.
Indiquez ici tous vos enfants, y compris ceux nés en 2026.